預金と貯蓄型金融商品

1. 安全性・収益性・流動性を一緒に見る

金融商品は、お金を置く・貸す・投資するための仕組みです。商品名の暗記より先に、何を比べるかを整理します。

利率だけを見て生活費まで動かすと、必要な日に使えないことがあります。すぐ使うお金、数年後に使うお金、長期で運用する余裕資金を分けるところから始めます。金利や利回りが高い理由も確認してください。

2. 普通・定期・積立を比べる

この3つの軸を、身近な預金に当てはめましょう。入金する時期と、引き出せる条件は商品で違います。

「定期預金」と書いてあればどんな商品も同じ安全性、ではありません。仕組預金などは中途解約に制限があったり、条件によって払戻し通貨等が変わったりします。円建ての一般的な預金と、複雑な契約の商品を混同しないようにします。

積立の図は毎月1万円を3回払い、最初の入金から3か月後を評価日とした架空例です。最初の1万円は3か月、次は2か月、最後は1か月運用されます。3万円すべてを3か月運用した扱いにはできません。

3. 預金保険は、口座や支店ごとではない

預けた金融機関が破綻した場合には、どこまで保護されるでしょうか。元本保証の条件と、制度による保護を確認します。

複数の支店・口座でも、同じ金融機関の同じ人なら合算（名寄せ）します。一般預金の1,000万円超の部分は、破綻金融機関の財産の状況等に応じて支払われ、全額戻るとは限りません。別の金融機関なら別に判定します。農協等には別の貯金保険制度があります。

制度の確認：金融庁：預金保険制度

4. 税引前の利率と、受取利息を分ける

保護の仕組みが分かったら、実際に受け取る利息を計算します。税金を引く話と、利息を再運用する話を分けます。

実際の預金では複利の周期、利息にかかる税、日割り、商品条件で受取額が変わります。毎月の積立は、すべての払込額を最初から2年間運用した計算にはできません。

利息への税率20.315％、毎年課税後利息を再投資する単純例で、税前と手取りを比較します。

5. 個人向け国債は預金とは別の商品

預金の次に、国へお金を貸す個人向け国債を見ます。銀行で購入できても、預金ではありません。

いずれも1万円から1万円単位。最低金利は年0.05％です。原則発行後1年を経過すれば中途換金できますが、直前2回分の税引前利子相当額×0.79685の中途換金調整額が差し引かれます。死亡・所定の災害の場合等には期間の特例があります。

財形貯蓄には一般・住宅・年金の区分があります。所定の住宅・年金財形には合算して元本550万円まで等の利子非課税の扱いがあり、使途・積立・契約等の条件を確認します。障害者等を対象としたマル優・特別マル優も、誰でも使える制度ではありません。

制度の確認：財務省：個人向け国債の商品概要

練習問題

問題に必要な条件・数値は、各問の中にすべて記載しています。計算問題は電卓を使って構いません。いずれも本サイトのオリジナル問題です。

この講義のまとめ

• 金融商品は安全性・収益性・流動性を一緒に比べる。
• 一般預金の保護は1人・1金融機関で元本1,000万円まで＋利息等。
• 決済用預金は3条件を満たして全額保護。外貨預金は対象外。
• 受取利息は税・費用を引いた後で見る。
• 単利と複利、積立と一括を混同しない。
• 個人向け国債は預金とは違い、換金条件がある。